Nová příležitost: Investujte dlouhodobě a odečítejte si až 48 000 Kč ročně z daní!
Od tohoto měsíce vláda přichází s novou možností, jak si díky DLOUHODOBÉMU INVESTIČNÍMU PRODUKTU (DIP) můžete odečítat až 48 000 Kč ročně z daňového základu (platí pro OSVČ i zaměstnance).
Produktů, které do kategorie DIP spadají je velmi široká škála, a to od spořících účtů až po dluhopisové, nemovitostní nebo akciové fondy a další finanční instrumenty. Není zde nutný pravidelný měsíční vklad, vše je zcela na klientovi. V rámci diversifikace lze kombinovat i více druhů těchto produktů s tím, že maximální částka pro daňový odečet je dohromady zmiňovaných 48 000 Kč/ročně.
U všech produktů kategorie DIP platí pravidlo 120/60, což znamená, že klient nesmí takový produkt částečně ani úplně vybírat nebo rušit v době do 120 měsíců trvání a zároveň do 60ti let věku.
DIP tedy představuje pro všechny příležitost v rozsahu, který zde v minulosti ještě nebyl. Narozdíl od doplňkového penzijního spoření (DPS), kde si lze nově odečítat z daní měsíční platby nad 1 700 Kč měsíčně, lze z DIPu odečítat celá výše platby až do 4 000 Kč měsíčně / 48 000 Kč ročně.
Zároveň si díky volnosti a širokému výběru produktů může klient přesně zvolit, do jakých finančních instrumentů a v jakém poměru bude investovat. Naproti tomu DPS nebo životní pojištění mají částečně omezený výběr strategií a portfolií.
Zvýhodněni jsou navíc také zaměstnavatelé, kteří jsou osvobozeni od placení běžných odvodů.
Jaké výhody DIP přináší?
- Zaměstnanci i OSVČ si mohou od daňového základu odečíst až 48 000 Kč/ročně. Maximální úspora je tak 7 200 Kč/ročně při úložce 4 000 Kč/měsíčně.
- Přispět může i zaměstnavatel. Příspěvek do 50 000 Kč/ročně je osvobozený od odvodů na zdravotní a sociální pojištění a zaměstnanec je osvobozen od daně z příjmu fyzických osob.
- Investovat můžete do různých nástrojů. Jejich výběr není příliš omezen, jako je tomu například u Doplňkového penzijního spoření nebo investičního životního pojištění.
